Торговый эквайринг — это приём безналичной оплаты картой, смартфоном или по QR-коду прямо в офлайн-точке: в магазине, кафе, салоне или на выезде. Технически это связка POS-терминала, банка-эквайера и платёжной системы, которая списывает деньги у покупателя и зачисляет их на ваш расчётный счёт за вычетом комиссии.
Тема кажется простой ровно до момента, когда доходит до счёта. Комиссия зависит от оборота и МСС-кода, терминал где-то бесплатный, а где-то в аренду, и с 1 января 2026 года на комиссию по картам добавился НДС 22%. Ниже разберём, чем торговый эквайринг отличается от онлайн-кассы, из чего складывается стоимость и как выбрать банк. Все ставки даны по состоянию на дату публикации: тарифы банков временные и промо-зависимые, перед подключением сверяйте цифры на официальных страницах.
Коротко
- Торговый эквайринг — это приём карт, QR и оплаты смартфоном в офлайн-точке через POS-терминал. Это не онлайн-касса: для расчётов с физлицами обычно нужны оба инструмента — касса по 54-ФЗ и эквайринг для приёма карт.
- Стоимость складывается из трёх частей: комиссия (процент с оборота), плата за терминал (аренда или покупка) и обслуживание. По рынку торговый эквайринг — это примерно 1,3–2,5% с карты.
- Комиссия персональная: зависит от сферы, оборота, присвоенного МСС-кода и числа терминалов. Одинаковой ставки «для всех» не бывает.
- С 01.01.2026 на комиссию эквайринга по картам начисляется НДС 22% (ФЗ № 425-ФЗ от 28.11.2025). Переводы по СБП освобождены, но у комиссии платёжного провайдера бывает свой НДС.
- Оплата по QR/СБП дешевле карт: по данным ЦБ РФ комиссия для бизнеса не превышает 0,7% (соц-товары 0,4%, ЖКХ 0,2%), потолок — 1 500 ₽ за операцию.
- Многие банки дают терминал бесплатно и промо-ставку на первые месяцы. После промо ставка растёт, а на процентных тарифах добавляется минимальный ежемесячный платёж.
Торговый, интернет и мобильный: какой эквайринг вам нужен
Эквайринг делится по каналу приёма оплаты, и это первое, в чём стоит разобраться до заявки в банк. Торговый эквайринг — это POS-терминал в офлайн-точке. Интернет-эквайринг — это оплата на сайте или в приложении. Мобильный (mPOS) — это компактный терминал, который подключается к смартфону и удобен курьерам и выездным мастерам.
Принимаете деньги только в зале или на выезде — нужен торговый или мобильный эквайринг. Продаёте ещё и на сайте — понадобится отдельный интернет-эквайринг: у онлайн-приёма своя интеграция и часто своя ставка. Как устроен приём платежей на сайте, мы разбирали в материале что такое интернет-эквайринг, а нюансы для магазина — в статье про эквайринг для интернет-магазина. Если вопрос шире и стоит про сам способ приёма денег онлайн, посмотрите обзор платёжных систем для сайта.
Ещё пара терминов, на которых путаются даже действующие предприниматели, — MID и TID. MID (Merchant ID) — это идентификатор торговой точки со счётом зачисления, TID (Terminal ID) — идентификатор конкретного терминала. У одной точки с одним MID может стоять несколько терминалов с разными TID: когда банк обещает «до 5 терминалов по промо», речь именно про несколько TID внутри одного мерчанта.
Эквайринг — это не касса: что требует 54-ФЗ
Здесь кроется самая частая ошибка новичка: терминал не заменяет кассу. Эквайринг принимает деньги, но не формирует фискальный чек. Онлайн-касса (ККТ) по 54-ФЗ формирует чек и через ОФД передаёт данные в ФНС. Это два разных устройства с разными задачами, и для большинства расчётов с физлицами нужны оба сразу.
Кассу выбирают не только по цене, но и по сроку фискального накопителя. По статье 4.1 54-ФЗ ФН бывает на 15 или 36 месяцев: на УСН, ПСН, ЕСХН и при оказании услуг ставят ФН только от 36 месяцев, на ОСН допустим любой, а для подакцизных товаров — 15 месяцев (фактический ресурс около 13 месяцев). Ошибка с ФН — это переплата или досрочная замена.
Есть категории, которым касса не нужна вовсе. Самозанятые на НПД освобождены от ККТ по пункту 2.2 статьи 2 54-ФЗ: чек формируется в приложении «Мой налог» и приравнен к кассовому. Отдельные виды деятельности на ПСН тоже освобождены — полный перечень в пункте 2.1 статьи 2 54-ФЗ, его стоит сверять по действующей редакции. А для дистанционной торговли есть облачная касса: ККТ физически стоит в дата-центре, а продавец арендует её для расчётов на сайте. Облачные чеки предлагают, в частности, Robokassa (Робочек), ЮKassa и CKassa.
Из чего складывается стоимость торгового эквайринга
Ставка «столько-то процентов» — это только вершина. Реальная стоимость торгового эквайринга собирается из трёх слоёв, и переплата обычно прячется не в проценте, а в остальном.
- Комиссия с оборота — процент, который банк удерживает с каждой оплаты картой. По рынку это примерно 1,3–2,5% для торгового эквайринга. Размер зависит от сферы, оборота и МСС-кода.
- Терминал — бесплатная выдача, аренда или покупка. Многие банки дают оборудование за 0 ₽, но обычно при условии по обороту.
- Обслуживание и доп-платежи — минимальный ежемесячный платёж на процентных тарифах, плата за ускоренный вывод, SMS-уведомления.
Именно МСС-код напрямую определяет вашу ставку. Это код категории бизнеса, который банк присваивает при подключении, и невыгодный код означает завышенную комиссию на весь срок договора. Проверять категорию стоит сразу, а не после первого месяца списаний.
Отдельная логика — выбор по обороту: при низком обороте процентный тариф с минимальным платежом может оказаться дороже пакетного, и наоборот. Наглядно эту арифметику мы показывали в разборе сравнения тарифов эквайринга на примере трёх оборотов — там видно, где какая модель выигрывает.
НДС 22% на эквайринг с 2026 года
С 1 января 2026 года эквайринг подорожал не из-за жадности банков, а из-за закона. ФЗ № 425-ФЗ от 28.11.2025 отменил действовавшую с 2006 года льготу по НДС на услуги обслуживания банковских карт и поднял общую ставку НДС с 20% до 22%. Теперь на комиссию эквайринга по картам начисляется НДС 22%.
Важная деталь, которую часто понимают неверно: налог берётся на комиссию банка, а не на сумму покупки. То есть покупатель платит столько же, а дороже становится обслуживание для бизнеса. Т-Банк формулирует это прямо: «На комиссию за услуги эквайринга начисляется НДС 22%». По оценкам рынка, эквайринг по картам подорожал примерно на 0,4–0,5 процентного пункта.
Для кого это чистое удорожание? Прежде всего для тех, кто не может принять НДС к вычету. Плательщик НДС на общей системе ставит налог к вычету, и для него это нейтрально. С УСН аккуратнее: бизнес на упрощёнке с доходом за прошлый год до 20 млн ₽ от НДС освобождён, но права на вычет входного НДС у него нет — НДС на комиссию эквайринга он к вычету не принимает, тот включается в стоимость услуги и ложится в расходы, то есть приём карт для него дорожает. Кто выше порога — платит НДС и выбирает одну из двух схем: общую ставку 22% с правом на вычет входного НДС при выполнении условий статей 171–172 НК РФ либо спецставки 5%/7% без вычета. То есть и при освобождении, и на спецставках выросшая комиссия ложится в расходы целиком, а на общей ставке 22% её можно частично отыграть вычетом. Часть банков дополнительно компенсирует налог: например, Сбербанк возвращает 50% НДС при выручке менее 20 млн ₽ в год и статусе неплательщика НДС.
А вот переводы по СБП льгота-2026 не затронула: банковская операция по переводу денежных средств не облагается НДС по подпункту 3 пункта 3 статьи 149 НК РФ. Но и здесь есть подвох, о котором ниже.
СБП и QR-оплата: когда дешевле карт
СБП — это самый дешёвый легальный способ принять безнал, и по обороту разница ощутима. По данным ЦБ РФ комиссия для бизнеса по СБП не превышает 0,7%, для социально значимых категорий товаров — 0,4%, для ЖКХ — 0,2%. Абсолютный потолок — не более 1 500 ₽ за операцию (для ЖКХ — не более 10 ₽). Граждане при оплате через СБП комиссию не платят.
Сравните с картами: там 1,3–2,5% плюс НДС 22% на комиссию с 2026 года. На среднем чеке 3 000 ₽ карта при ставке 2% забирает около 60 ₽ до налога, а СБП при 0,7% — около 21 ₽. На потоке платежей разница превращается в реальные деньги, поэтому кассы всё чаще выводят QR на видное место.
Подвох в том, что «СБП без НДС» — это не всеобщая льгота. От НДС освобождена банковская операция перевода, но комиссию за СБП берёт не только банк, а ещё и платёжный провайдер, и его собственная комиссия может облагаться НДС. CloudPayments прямо предупреждает: «комиссия за переводы по СБП увеличится на 22% за счёт НДС». Так что перед тем как строить всю экономику на QR, уточните, кто именно и с каким налогом берёт с вас комиссию.
Тарифы Т-Банка, Альфы и ВТБ: с чем сравнивать
Ниже — ориентиры по трём крупным банкам по состоянию на дату публикации. Тарифы временные и промо-зависимые, поэтому финальные ставки смотрите на официальных страницах: например, промо Т-Банка на 0,99% истекло 02.04.2026, а к нулевой ставке ВТБ можно подключиться до 31.08.2026.
| Банк | Комиссия по картам | QR / СБП | Терминал | Зачисление |
|---|---|---|---|---|
| Т-Банк | от 1,2%; процентные тарифы 1,79–2,69% | от 0,2% | аренда 0 ₽ | карта — на следующий день, QR — сразу |
| Альфа-Банк | 2,99% при обороте до 200 000 ₽, от 1,99% при обороте от 500 000 ₽ (промо 1% новым клиентам при первом бизнес-счёте, оборот до 500 000 ₽, 3 мес., далее 2,2%) | 0,4% или 0,7% | бесплатно, без залога | — |
| ВТБ | от 1,9% (0% по промо; подключение до 31.08.2026) | — | от 0 до 1 000 ₽ | до 4 раз в сутки |
Т-Банк. Базовая ставка по картам и биометрии — от 1,2%, по QR/СБП — от 0,2%. Есть пакетные тарифы (цены без НДС): «Простой» — пакет на 100 000 ₽ за 1 990 ₽/мес, «Продвинутый» — 150 000 ₽ за 2 690 ₽, «Профессиональный» — 250 000 ₽ за 3 990 ₽. Есть процентные (без НДС): «Простой» 2,69%, «Продвинутый» 2,29%, «Профессиональный» 1,79% с минимальным ежемесячным платежом 1 990 / 2 690 / 3 990 ₽ соответственно. Отраслевые ставки ниже: супермаркеты 1,7–2%, фастфуд 1,5%, клиники 1,2%, стоматологии 1,4%, аптеки 1,6%. Аренда терминала — 0 ₽, деньги по карте зачисляются на следующий день, по QR/СБП — сразу. У Т-Банка есть и онлайн-приём платежей — Т-Касса (эквайринг): это интернет-эквайринг для приёма оплаты на сайте, тариф индивидуальный, отдельной платы за сервис нет, только комиссия за приём платежей. Не путайте её с торговым эквайрингом для офлайн-точки.
Альфа-Банк. Комиссия по картам зависит от оборота: при обороте до 200 000 ₽/мес — 2,99%, при обороте от 500 000 ₽ — от 1,99% (ставка индивидуальна по сфере и обороту). Новым клиентам, впервые открывшим бизнес-счёт в Альфа-Банке, банк даёт промо-ставку 1% на 3 месяца при обороте до 500 000 ₽/мес; после промо — тариф 2,2%. Терминал — бесплатно, без залога и аренды при соблюдении условий тарифа. QR/СБП — 0,4% или 0,7%, интернет-эквайринг — 2,6% (2,7% с онлайн-зачислением). Оформить торговый эквайринг можно на странице Альфа — торговый эквайрингРеклама. Цифры выше сверены с официальной витриной Альфа-Банка; тарифы промо-зависимы, поэтому перед подключением проверьте актуальную ставку на сайте банка.
ВТБ. Минимальная комиссия по картам после акции — от 1,9%, ставка персональная и зависит от сферы, оборота, числа терминалов и наличия счёта в ВТБ. Подключение бесплатное, аренда терминала — от 0 до 1 000 ₽ (бесплатно при выполнении условий по обороту), связь для терминала включена. Выручка приходит на счёт до 4 раз в сутки или на следующий рабочий день за вычетом комиссии. Действует промо: 0% комиссии на текущий и следующие три календарных месяца при обороте до 500 000 ₽/мес и до 5 терминалов, с бесплатной установкой; подключиться к акции можно до 31.08.2026. Подать заявку — на странице ВТБ — торговый эквайрингРеклама.
Как подключить торговый эквайринг: пошагово
- Определите каналы и оборот. Решите, где принимаете оплату (зал, выезд, сайт) и какой у вас средний оборот в месяц — от этого зависит выбор тарифа.
- Выберите банк под свой профиль. Сравнивайте не только процент, но и МСС под вашу сферу, срок зачисления, условие бесплатного терминала и минимальный платёж.
- Оставьте заявку. Банк проверит бизнес и присвоит МСС-код. Сразу уточните, какой код вам назначили — он определяет ставку.
- Заключите договор и получите терминал. Оборудование выдают в аренду или бесплатно, доставка и установка у ряда банков тоже бесплатные.
- Подключите кассу и проведите тест. Свяжите терминал с онлайн-кассой, сделайте тестовую операцию и настройте зачисление на расчётный счёт.
Если бизнес новый, не забудьте про кассу параллельно с эквайрингом: терминал примет карту, но фискальный чек по 54-ФЗ обязана сформировать именно ККТ.
Честно про ссылку
Ссылки на Т-Кассу, Альфа-Банк и ВТБ в этом материале — партнёрские: если вы оформите эквайринг по ним, vakas.ru может получить вознаграждение. На ваши условия и ставку это не влияет — тариф вы получаете тот же, что и напрямую. Ссылки на Альфа-Банк и ВТБ — партнёрские: они размещены через рекламную CPA-сеть и промаркированы как рекламные непосредственно у кнопок этих банков. И ещё раз про важное: Т-Касса — это интернет-эквайринг Т-Банка (приём онлайн-платежей на сайте), а не торговый эквайринг для офлайн-точки, не перепутайте при подключении. Мы — инфо-хаб, а не банк: финальные тарифы и условия всегда смотрите в договоре.
О чём предупреждают отзывы
- Резкий рост ставки после промо. Первые месяцы льготная ставка, потом кратно выше плюс фикс-платёж. Пример из практики (t-j.ru): магазин автозапчастей платил 0,37% + 999 ₽/мес первые полгода, а дальше — 2,14% + 5 778 ₽/мес.
- Задержки зачисления. Обычно 1–3 рабочих дня, дольше на выходных и праздниках. В первый месяц после подключения выплаты нередко идут с задержкой — на это жалуются по разным банкам.
- Скрытые доп-платежи и минимальный платёж. Платный ускоренный вывод (например, 199 ₽), плата за SMS. На процентных тарифах — минимальный ежемесячный платёж даже при низком обороте (у Т-Банка это 1 990–3 990 ₽).
- Подорожание из-за НДС 22%. Комиссия по картам выросла на сумму налога. На УСН со спецставками 5%/7% или при освобождении входной НДС к вычету не принять — для таких компаний это чистое удорожание; вычет доступен только на общей ставке 22%.
- Технические сбои и зависимость от МСС. Сбой терминала или интернета блокирует приём оплаты. Банк проверяет бизнес и может отказать отдельным категориям, а присвоенный МСС-код напрямую определяет ставку: невыгодный код — завышенная комиссия.
Практический вывод для 2026 года
Считайте не по рекламной ставке, а по полной стоимости на год: процент по картам плюс НДС 22%, минимальный платёж, плата за вывод и цена терминала после окончания промо. Выводите на кассу QR/СБП — по данным ЦБ это до 0,7% против 1,3–2,5% по картам, и на потоке разница окупает возню с наклейками. И проверяйте присвоенный МСС-код в первый же месяц: именно он, а не громкий баннер «от 1,2%», определяет, сколько вы отдадите банку за год.
Частые вопросы
Чем торговый эквайринг отличается от онлайн-кассы (ККТ) и нужны ли оба сразу?
Торговый эквайринг принимает безналичную оплату картой, QR или смартфоном, но не формирует фискальный чек. Онлайн-касса (ККТ) по 54-ФЗ формирует чек и через ОФД передаёт данные в ФНС. Для большинства расчётов с физлицами нужны оба: касса — по закону, эквайринг — чтобы принимать карты.
Сколько стоит торговый эквайринг в 2026 году и почему комиссия выросла из-за НДС 22%?
По рынку торговый эквайринг — это примерно 1,3–2,5% с карты плюс возможная плата за терминал и обслуживание. С 01.01.2026 по ФЗ № 425-ФЗ на комиссию по картам начисляется НДС 22% (льгота, действовавшая с 2006 года, отменена). Налог берётся на комиссию банка, а не на сумму покупки. Для тех, кто на УСН применяет спецставку 5%/7% или освобождён от НДС, это чистое удорожание примерно на 0,4–0,5 процентного пункта; на общей ставке 22% входной НДС можно принять к вычету.
Правда ли, что оплата по QR/СБП дешевле и без НДС, и в чём подвох?
Да, по данным ЦБ РФ комиссия по СБП для бизнеса не превышает 0,7% (соц-товары 0,4%, ЖКХ 0,2%), потолок — 1 500 ₽ за операцию, а сама банковская операция перевода НДС не облагается. Подвох в том, что комиссию за СБП берёт не только банк, но и платёжный провайдер, и его комиссия может облагаться НДС 22%. Поэтому «СБП без налога» — это не всеобщая льгота, уточняйте условия конкретного провайдера.
Дают ли POS-терминал бесплатно или его нужно покупать или арендовать?
Зависит от банка и условий. У Т-Банка аренда терминала — 0 ₽, у Альфа-Банка терминал бесплатно без залога и аренды при соблюдении тарифа, у ВТБ аренда — от 0 до 1 000 ₽ и бесплатно при выполнении условий по обороту. Бесплатная выдача обычно завязана на оборот, поэтому читайте условия конкретного тарифа.
Как быстро деньги от эквайринга поступают на расчётный счёт?
По рынку зачисление занимает 1–3 рабочих дня, а на выходных и праздниках дольше. У Т-Банка оплата картой приходит на следующий день, а по QR/СБП — сразу. У ВТБ выручка поступает до 4 раз в сутки или на следующий рабочий день. В первый месяц после подключения выплаты нередко идут с задержкой — это отмечают в отзывах.
