Что такое интернет-эквайринг: как работает и как подключить в 2026

Продаёте через сайт, приложение или форму в мессенджере — рано или поздно упираетесь в вопрос: как принимать оплату картой или через СБП, чтобы деньги падали на расчётный счёт, а не «на телефон». Ответ — интернет-эквайринг: инфраструктура, которая превращает нажатие «Оплатить» в зачисление денег вам на счёт.

Разберём по-честному: что такое интернет-эквайринг, как устроена цепочка платежа, чем он отличается от терминала в офлайн-точке, из чего складывается комиссия и что реально поменялось с 2026 года по НДС. Отдельно — про чек по 54-ФЗ, который эквайринг сам не формирует, и про то, как всё это подключить.

Что такое интернет-эквайринг простыми словами

Интернет-эквайринг — это приём безналичной оплаты на сайте или в приложении без физического терминала. Покупатель вводит данные карты или платит через СБП, а продавец получает деньги на расчётный счёт за вычетом комиссии. Всю техническую часть — приёмку платежа, антифрод, роутинг, защиту данных карты — берёт на себя платёжный шлюз (агрегатор): ЮKassa, CloudPayments, Robokassa и другие.

Ключевая ценность агрегатора в том, что он избавляет продавца от двух тяжёлых вещей: прямой интеграции с банком-эквайером и самостоятельной сертификации по стандарту безопасности данных PCI DSS. Вы подключаетесь к готовому шлюзу — и данные карт проходят через него, а не через ваш сервер.

Как работает интернет-эквайринг: четыре разные цепочки

За доли секунды между нажатием «Оплатить» и надписью «Платёж прошёл» срабатывает не одна схема, а несколько параллельных. Их часто сваливают в один «конвейер», но точнее держать в голове четыре отдельные цепочки.

1. Оплата картой — карточная авторизация и расчёты. Деньги идут через участников:

1. Плательщик — вводит данные карты и подтверждает платёж.
2. Банк-эмитент — банк, выпустивший карту покупателя; именно он проверяет, хватает ли средств, и списывает деньги.
3. Платёжная система — «Мир», Visa, Mastercard и другие МПС: маршрутизируют операцию между банками.
4. Банк-эквайер — банк, который принимает платёж в пользу продавца и зачисляет выручку на расчётный счёт за вычетом комиссии.

2. Оплата по СБП — перевод между счетами. Это отдельная цепочка, а не «надстройка» над картами: в Системе быстрых платежей деньги переводятся напрямую со счёта покупателя на счёт продавца по реквизитам счёта (номер, ИНН, телефон), а не по номеру карты. Оператором системы выступает сам Банк России, а за переводы действуют отдельные тарифы ЦБ (очередное обновление — с 1 мая 2026 года). Эта разница потом всплывёт в теме НДС.

3. Агрегатор (шлюз) — звено опциональное. ЮKassa, CloudPayments, Robokassa и другие берут на себя техническую приёмку платежа, антифрод, роутинг и защиту данных карты. Но это не обязательный участник: при прямом банковском эквайринге агрегатора в цепочке нет — продавец интегрируется с банком-эквайером напрямую. Агрегатор упрощает подключение, а не становится ступенью, через которую якобы обязаны пройти все деньги.

4. Чек по 54-ФЗ — цепочка ККТ → ОФД → ФНС. Фискальный чек формирует не эквайринг и не агрегатор, а онлайн-касса (ККТ) с фискальным накопителем: она подписывает чек и передаёт его оператору фискальных данных (ОФД), а ОФД отправляет данные в ФНС. Агрегатор может лишь интегрировать сервис чеков, но сам чек он не пробивает — подробнее в разделе про 54-ФЗ ниже.

Интернет-эквайринг ≠ торговый эквайринг

Частая путаница: «эквайринг» — это не одно и то же. Есть два разных продукта:

• Торговый (POS) эквайринг — оплата картой в офлайн-точке через физический терминал у кассы.
• Интернет-эквайринг — оплата дистанционно на сайте или в приложении через платёжный шлюз, без «железа».

Это разные услуги с разными тарифами — даже у одного и того же провайдера. Поэтому, сравнивая ставки, всегда уточняйте, о каком именно эквайринге речь: тариф на терминал в кафе и тариф на приём оплаты в интернет-магазине — это две разные цифры.

Из чего складывается комиссия за интернет-эквайринг

«Ставка эквайринга» — это не одна цифра, а сумма нескольких:

• Interchange — вознаграждение банку-эмитенту, выпустившему карту покупателя.
• Комиссия платёжной системы или СБП.
• Маржа банка-эквайера.
• Наценка агрегатора — за шлюз, антифрод, поддержку, интеграцию сервиса чеков.

Именно поэтому все три сервиса — ЮKassa, Robokassa и CloudPayments — прямо пишут, что итоговая ставка определяется индивидуально и зависит от сферы бизнеса, оборота и способа оплаты. Универсальной «комиссии интернет-эквайринга» не существует: точную цифру вы увидите в договоре. Для ориентира — публичные базовые ставки (НДС в таблице не учтён — он начисляется по методам оплаты, см. раздел про НДС ниже):

* базовая ставка ЮKassa по картам — 3,5%; сниженная ставка 2,8% + 1% за чек — это акция, а не общий тариф: она действует с 28.01.2026 по 01.12.2026 только для новых ИП и ООО, подключившихся через промостраницу сервиса и включивших «Чеки от ЮKassa» (на приём картами, ЮMoney, T-Pay, SberPay). ** от плана «Стартовый» (оборот от 0) до «VIP» (от 7 млн ₽/мес). *** фактическая ставка индивидуальна, VIP-условия — от 5 млн ₽/мес оборота.

Есть и приятные ниши: у Robokassa для самозанятых карты — 3,4%, СБП — 3,0%, а «Робочеки» для СМЗ бесплатны. Подробные ставки и подводные камни разбираем в обзорах ЮKassa и Robokassa.

НДС-2026 на эквайринг: что реально изменилось

Самое важное изменение 2026 года — налоговое. Базовая ставка НДС повышена с 20% до 22% с 1 января 2026 года (Федеральный закон от 28.11.2025 № 425-ФЗ). Но для эквайринга принципиально другое — изменился сам статус услуги.

Раньше услуги по обслуживанию банковских карт подпадали под освобождение от НДС по статье 149 НК. С 1 января 2026 года услуги по обслуживанию банковских карт, эквайрингу и процессингу выведены из этого освобождения и облагаются НДС 22%. Это прямо разъяснено в письме ФНС России от 30.01.2026 № СД-36-3/674@: под налог попадают приём карт банком-эквайером, выпуск, перевыпуск, блокировка и обслуживание карт, процессинг.

А вот что осталось без НДС: переводы денежных средств по банковским счетам, в том числе по СБП, и предоставление сведений по счетам — это по-прежнему освобождённые банковские операции (пп. 3 п. 3 ст. 149 НК). Это подтверждает то же письмо ФНС № СД-36-3/674@ и разъяснение Минфина от 24.03.2026 № 03-07-05/23900.

Отсюда — главная развилка, которую путают чаще всего: НДС на вашу комиссию зависит не от «эквайринга вообще», а от конкретного провайдера и договора.

• ЮKassa — ставки на сайте указаны без НДС, но налог списывается вместе с комиссией не по всем методам: НДС 22% начисляется на приём по банковским картам, а на ЮMoney, T-Pay, Alfa Pay и SberPay — нет. Перевод по СБП как банковская операция тоже без НДС.
• CloudPayments — комиссия осталась прежней, но сверху начисляется НДС 22%, в том числе на комиссию по СБП; налог отражается отдельной строкой «Сумма НДС» и в УПД по ЭДО.
• Robokassa — исключение: во всех тарифах, и по картам, и по СБП, значится «НДС не облагается». Причина не в общем правиле рынка, а в статусе компании как резидента «Сколково» (освобождение по ст. 145.1 НК).

Вывод простой: если для вас критична итоговая стоимость приёма платежей, сравнивайте не «голую» ставку, а ставку с учётом НДС по конкретному договору.

СБП: обычно дешевле карт, но не «полпроцента»

Комиссия агрегатора за приём по СБП, как правило, ниже карточной, — но это ставка агрегатора, а не «голого» банка. У ЮKassa СБП тарифицируется индивидуально, у Robokassa — от 2,7% до 1,8% по планам, у CloudPayments — ниже, чем эквайринг карт. Популярную цифру «СБП = 0,4–0,7%» не стоит считать универсальной: это условия ЦБ или отдельных провайдеров, а у агрегаторов ставка обычно выше.

Чек по 54-ФЗ: эквайринг его не формирует

Момент, на котором спотыкаются новички: платёжный шлюз принимает деньги, но чек по 54-ФЗ он сам по себе не пробивает. При расчётах с физлицами по общему правилу нужна ККТ (онлайн-касса): чек формирует касса с фискальным накопителем, а оператор фискальных данных (ОФД) передаёт данные в ФНС.

Поэтому к эквайрингу нужен один из вариантов:

• своя онлайн-касса (в том числе облачная);
• сервис чеков от самого провайдера: «Чеки от ЮKassa», CloudKassir у CloudPayments, «Робочеки» у Robokassa.

Отдельная история — самозанятые (НПД). Они освобождены от ККТ (п. 2.2 ст. 2 54-ФЗ), но обязаны формировать чек в приложении «Мой налог». Ставки НПД — 4% с дохода от физлиц и 6% с дохода от юрлиц и ИП, лимит дохода — 2,4 млн ₽ в год; сам режим действует по 422-ФЗ, а эксперимент продлён до 31 декабря 2028 года. Важно: из ККТ есть и другие исключения, кроме самозанятых, — например, отдельные виды ПСН, торговля в киосках газетами и журналами, мороженым, ярмарки выходного дня и другое (ст. 2 54-ФЗ).

Если вам нужно не только принять оплату, но и выставить счёт, отдельно почитайте, как выставить счёт на оплату.

Как подключить интернет-эквайринг

Есть два пути:

1. Через агрегатор (платёжный шлюз). Самый быстрый вариант: регистрируетесь в ЮKassa, Robokassa или CloudPayments, проходите проверку, подключаете модуль к сайту (для популярных CMS есть готовые плагины) — и принимаете оплату. Агрегатор берёт на себя договор с банком-эквайером и PCI DSS.
2. Напрямую через банк. Обычно интереснее при больших оборотах и готовой команде разработки: ставка может быть ниже, но интеграция и compliance ложатся на вас.

Для большинства интернет-магазинов, онлайн-школ и сервисов путь через агрегатор проще и быстрее. Если только выбираете сервис, сравните варианты в обзоре платёжных систем для сайта.

Кому и что подходит

Коротко по субъектам, опираясь на публичные условия:

• ЮKassa — базовая ставка по картам 3,5% (той же ставкой ЮMoney, SberPay, T-Pay, Alfa Pay); для новых ИП и ООО до 01.12.2026 действует акция 2,8% + 1% за чек при подключении через промостраницу и «Чеки от ЮKassa». Подключение 0 ₽ и без абонплаты, для оборота свыше 5 млн ₽/мес — индивидуальные условия. Универсальный вариант для ИП и ООО.
• Robokassa — работает с ИП, ООО и самозанятыми; все комиссии без НДС, чеки включены. Удобна, когда важен приём от самозанятого.
• CloudPayments — рекуррентные платежи и подписки (в том числе по СБП), холдирование, оплата иностранными картами, рассрочка, фискализация через CloudKassir, PCI DSS. Работает только с ИП и ООО.

Частые вопросы